آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

نسخه: 01

تاریخ تصویب: __________ شماره پرونده: __________

مقدمه کامل و تشریح مختصر

آیین‌نامه معاملاتی حاضر، چارچوبی یکپارچه، عملیاتی و قابل اتکا را برای کلیه فرآیندهای تأمین، خرید، قرارداد، کنترل کیفیت، مدیریت موجودی، عملیات فروشگاهی، تسویه مالی، مدیریت ریسک و تداوم کسب‌وکار در شرکت تعاونی مالک فروشگاه بزرگ فراهم

آیین نامه معاملات-آکادمی تدبیرافزا

می‌آورد. هدف از تدوین آیین‌نامه عبارت است از: تضمین تداوم عرضه کالاهای حیاتی با کمترین هزینه کل (Total Cost of Ownership)، حفاظت از منافع اعضا و ذی‌نفعان، ایجاد شفافیت و قابل رهگیری‌بودن تصمیم‌ها، استقرار کنترل‌های داخلی مناسب برای کاهش ریسک‌های مالی و حقوقی، و فراهم‌سازی دستورالعمل‌های گام‌به‌گام تا سطح «اجرای روزمره» برای کلیه نقش‌های دخیل (هیئت، مدیرعامل، کمیسیون معاملات، سرپرست خرید، واحد مالی، کنترل کیفیت، انبار و ع

ملیات).

نسخه حاضر علاوه بر روندهای پایه‌ای، شامل ماژول‌های عملیاتی تکمیلی است که در نتیجه تحلیل خلأهای اجرایی طراحی شده‌اند: مدیریت عرضه‌کننده (Vendor Management)، مدیریت نقدینگی و اعتبار تأمین‌کننده، عملیات فروشگاهی (رویه‌های روزمره و کنترل صندوق)، کنترل داخلی تراکنشی، داشبورد عملیاتی روزانه، آموزش و صلاحیت‌سنجی کارکنان، و برنامه تداوم کسب‌وکار. هر بخش طوری نوشته شده که قابل تبدیل مستقیم به یک بسته اجرایی Word/Excel و قابل استقرار در سیستم‌های ERP/حسابداری/انبار باشد.

فصل‌بندی و ترتیب محتوا به‌گونه‌ای تدوین شده که از سطح سیاست‌گذاری کلان (هیئت) تا جزئیات اجرایی میدانی (انباردار، صندوقدار، سرپرست خرید) مسیر روشن و بی‌ابهامی ارائه دهد؛ همچنین مکانیزم‌های بازنگری، حسابرسی و مستندسازی برای تضمین اثربخشی و شواهد ثبتی تصمیم‌ها پیش‌بینی شده است.

فهرست مطالب آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

1. اصول حاکم، هدف و دامنه اجرا

1.1. هدف آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

تامین سازوکار شفاف، کنترل‌شده و کارا برای تأمین کالا و خدمات مورد نیاز فروشگاه، حفاظت منافع اعضا، کاهش ریسک‌های تجاری و تضمین انطباق حقوقی و مالی.

1.2. دامنه

شامل تمامی فرآیندهای درخواست خرید، انتخاب و مدیریت تأمین‌کننده، قراردادها، تحویل و کنترل کیفیت، مدیریت موجودی و فروش در فروشگاه، پرداخت‌ها، گزارش‌دهی و برنامه تداوم کسب‌وکار.

1.3. اصول کلی

• شفافیت و مستندسازی کامل همه تصمیم‌ها
• تفکیک وظایف و کنترل‌های داخلی مناسب
• اولویت تأمین اقلام حیاتی (گروه A)
• مدیریت هزینه کل (TCO) و بررسی منافع اعضا
• انطباق با قوانین مالیاتی، گمرکی و مقررات تعاونی

2. ساختار سازمانی، نقش‌ها و مسئولیت‌ها (تفصیلی) در آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

در هر بخش نقش‌ها همراه با خروجی‌های عملی، سطح اختیار و SLA آمده است.

2.1. هیئت مدیره

• وظیفه: تصویب سیاست‌های کلان، سقف‌های حدنصاب سطح بالا، تصویب مناقصات عمومی و دریافت گزارش‌های دوره‌ای
• خروجی: مصوبه، ابلاغ رسمی، تعیین نماینده‌های نظارت

2.2. مدیرعامل / مدیر فروشگاه

• وظیفه: اجرای آیین‌نامه، تصویب موارد تفویض‌شده تا سطح مشخص، تصویب سریع در شرایط اضطراری تا سقف تعیین‌شده
• SLA نمونه: پاسخ به درخواست‌های تصویب سطح 3 ظرف حداکثر 5 روز کاری

2.3. کمیسیون معاملات (کمیته خرید) ذیل آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

• ترکیب پیشنهادی: رئیس، مدیر مالی، سرپرست خرید، نماینده حقوقی، نماینده کنترل کیفیت، مدیر فروشگاه (موارد مرتبط)
• وظایف: بررسی پرونده‌های سطح 2/3، امتیازدهی استعلام‌ها، تصویب مارجین و شروط خاص
• خروجی: فرم تصمیم کمیسیون با دلایل فنی و مالی و فهرست اقدامات اجرایی

2.4. سرپرست خرید

• وظایف: دریافت و تکمیل درخواست خرید، طراحی و ارسال استعلام قیمت، جمع‌آوری پیشنهادها، تهیه جدول مقایسه، تهیه پیش‌نویس قرارداد
• خروجی: پرونده کامل PR؛ جدول مقایسه استعلام‌ها؛ پیشنهاد مارجین اولیه

2.5. واحد مالی

• وظایف: بررسی نقدینگی، محاسبه مارجین، مدیریت شرایط پرداخت و امتیاز اعتباری، اجرای پرداخت‌ها طبق چک‌لیست
• خروجی: فایل محاسبات مارجین (اکسل استاندارد)، تصمیم اعتباری، دستور پرداخت

2.6. واحد حقوقی

• وظایف: بازبینی و تنظیم بندهای قراردادی (بارنامه، انتقال مالکیت، مرجوعی، ضمانت‌ها، داوری)، تکمیل چک‌لیست حقوقی پیش از امضا
• خروجی: قرارداد نهایی و چک‌لیست حقوقی امضا شده

2.7. کنترل کیفیت (کنترل کیفیت)

• وظایف: تعریف پروتکل نمونه‌گیری، اجرای آزمون‌ها، صدور گواهی پذیرش یا گزارش عدم تطابق
• خروجی: گواهی کنترل کیفیت؛ دستور پذیرش یا مرجوعی

2.8. انبار و عملیات فروشگاه

• وظایف: مدیریت دریافت، ذخیره‌سازی، اجرای نقطه سفارش/مقدار اقتصادی سفارش، نمایش و پروموشن کالا، کنترل FIFO برای اقلام مصرفی
• خروجی: فرم پذیرش انبار؛ گزارش موجودی؛ به‌روزرسانی شیت ROP/EOQ

2.9. حسابرسی داخلی

• وظایف: ممیزی دوره‌ای اجرای آیین‌نامه، بررسی پرونده‌ها و پیگیری اقدامات اصلاحی
• خروجی: گزارش ممیزی و توصیه‌های اصلاحی

3. سطوح حدنصاب مالی و مسیر تصویب در آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

3.1. ماتریس حدنصاب پیشنهادی

3.2. استثناءها و معاملات اضطراری

• معاملات اضطراری تعریف و مسیر تصویب سریع: تصویب موقت مدیرعامل (یا نماینده)، ثبت فرم معامله اضطراری و گزارش پسینی به کمیسیون ظرف 72 ساعت.

4. فرایند عملیاتی کامل آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه : از درخواست تا پرداخت (گام‑به‑گام)

هر گام شامل شرح عملیاتی، ورودی/مدارک/خروجی، RACI و SLA است.

4.1. گام 1 — ثبت درخواست خرید (درخواست خرید = فرم درخواست خرید)

• شرح: درخواست‌کننده فرم درخواست خرید را پر می‌کند و در سامانه ثبت می‌نماید؛ شناسه پرونده تولید و تائید دریافت اتومات ارسال می‌شود.
• ورودی: درخواست خرید، مشخصات فنی، برآورد اولیه هزینه
• خروجی: پرونده PR با شماره؛ ثبت اولیه
• مسئول: دریافت‌کننده درخواست / سرپرست خرید
• SLA: ثبت اولیه ظرف 24 ساعت

4.2. گام 2 — تکمیل پرونده و ارزیابی ریسک اولیه

• شرح: سرپرست خرید جزئیات فنی را تکمیل، سابقه تأمین‌کننده را بررسی و فرم ارزیابی ریسک معامله را پر می‌کند.
• ورودی: PR ثبت‌شده، مستندات فنی، سوابق تامین‌کننده
• خروجی: فرم ارزیابی ریسک؛ پیشنهاد مارجین اولیه؛ دستور استعلام در صورت نیاز
• معیار ریسک نمونه (وزن‌دهی): کیفیت 30%؛ تحویل 25%؛ مالی 20%؛ حقوقی 15%؛ اعتباری 10%
• آستانه: ≥70% قابل‌پذیرش با کنترل؛ 50–69% نیاز تضمین؛ <50% رد یا بازدید میدانی
• SLA: تکمیل پرونده ظرف 48–72 ساعت

4.3. گام 3 — استعلام قیمت (استعلام قیمت) و امتیازدهی

• شرح: براساس سطح حدنصاب، استعلام به حداقل 2–3 عرضه‌کننده فرستاده می‌شود؛ قالب استعلام شامل شرح فنی، معیار امتیازدهی و مهلت پاسخ است.
• ورودی: مشخصات فنی، متن استعلام، چک‌لیست مدارک
• خروجی: جدول مقایسه پیشنهادها با امتیازها و رتبه‌بندی
• معیار امتیاز پیشنهادی: قیمت 40%؛ کیفیت 30%؛ زمان تحویل 20%؛ گارانتی/پشتیبانی 10%
• مسئول: سرپرست خرید (اجرایی)؛ کمیسیون (نهایی برای سطوح 2–3)
• SLA: دریافت پیشنهادها ظرف مهلت اعلام‌شده (معمولاً 7–14 روز متغیر بر اساس کالا)

4.4. گام 4 — تصمیم کمیسیون و تصویب مارجین

• شرح: کمیسیون پرونده را بررسی، مارجین و تامین‌کننده منتخب را تصویب و موارد شرطی (ضمانت‌ها، پیش‌پرداخت) را تعیین می‌کند.
• خروجی: فرم تصمیم کمیسیون؛ دستور اجرایی یا فراخوان مناقصه
• مسئول: کمیسیون معاملات (مسئول)؛ رئیس کمیسیون (پاسخگو)
• SLA: پرونده‌های عادی ≤ 7 روز کاری؛ پرونده‌های پیچیده ≤ 14 روز

4.5. گام 5 — عقد قرارداد و تضمین‌ها

• شرح: واحد حقوقی پیش‌نویس قرارداد را آماده، بندهای کلیدی (بارنامه، انتقال مالکیت، بیمه، گارانتی، مرجوعی، فورس ماژور، حل اختلاف) را تنظیم و پس از تایید واحد مالی قرارداد امضا می‌شود.
• ورودی: تصمیم کمیسیون، پیش‌نویس تأمین‌کننده
• خروجی: قرارداد امضا شده؛ ضمانت‌نامه بانکی / اعتبار اسنادی در صورت نیاز
• مسئول: واحد حقوقی (تنظیم)؛ واحد مالی (شرایط پرداخت)، مدیرعامل (امضا در محدوده اختیارات)
• SLA: تهیه پیش‌نویس ظرف 5 روز کاری پس از تصمیم

4.6. گام 6 — ارسال محموله، دریافت و تطبیق اسناد حمل

• شرح: تأمین‌کننده اسناد حمل را ارسال می‌کند؛ واحد کنترل کیفیت نمونه‌گیری کرده، انبار تطبیق و پذیرش را انجام می‌دهد. در صورت مغایرت عملیات مرجوعی یا مذاکره با تأمین‌کننده آغاز می‌شود.
• ورودی: بارنامه، لیست بسته‌بندی، فاکتور، گواهی QC (در صورت نیاز)
• خروجی: گزارش تطبیق مدارک؛ فرم پذیرش یا گزارش عدم تطابق
• مسئول: واحد کنترل کیفیت، انبار، سرپرست خرید
• SLA: ارسال اسناد ظرف 48 ساعت پس از بارگیری؛ پاسخ QC ظرف 48–72 ساعت

4.7. گام 7 — پذیرش نهایی، انبارش و عرضه در فروشگاه

• شرح: پس از پذیرش، کالا برچسب‌گذاری شده و برای فروش عرضه می‌گردد؛ پروموشن‌ها طبق سیاست مارجین اجرا می‌شوند.
• خروجی: فرم پذیرش انبار؛ به‌روزرسانی سیستم موجودی
• مسئول: انبار/عملیات فروشگاه، واحد بازاریابی
• SLA: بارچسب‌گذاری و ورود به سیستم حداکثر 24 ساعت پس از پذیرش QC

4.8. گام 8 — تسویه مالی، گزارش و بایگانی

• شرح: واحد مالی پس از تطبیق مدارک اقدام به پرداخت می‌نماید و پرونده کامل در بایگانی الکترونیک و فیزیکی نگهداری می‌شود.
• ورودی: گواهی پذیرش، فاکتور، فرم تصمیم کمیسیون
• خروجی: سند پرداخت، ثبت حسابداری، آرشیو پرونده
• مسئول: واحد مالی (اجرایی)، حسابرسی داخلی (کنترل)
• SLA: پرداخت در چارچوب توافق‌شده قرارداد و مطابق ماتریس امضاها

5. مدیریت تأمین‌کننده (Vendor Management) — چارچوب عملیاتی

این بخش سیاست، فرآیند امتیازدهی، پایش عملکرد و برنامه اصلاحی برای تأمین‌کنندگان را تشریح می‌کند.

5.1. ثبت و صلاحیت اولیه تأمین‌کننده

• الزام مدارک: کپی ثبت شرکت، مجوزها، گواهی‌های کیفیت، ترازنامه دو دوره، سوابق تحویل، نمونه محصول.
• فرم ورودی: «فرم ثبت و صلاحیت اولیه تأمین‌کننده».
• خروجی: کد تأمین‌کننده، دسته‌بندی اولیه (A/B/C)، نیاز به بازدید میدانی یا ضمانت

5.2. امتیازدهی و طبقه‌بندی

• شیت امتیازدهی با معیارها و وزن‌های مشخص؛ مجموع ≥70% => تایید؛ 50–69% => نیاز به تضمین؛ <50% => رد.
• جدول امتیازدهی حداقلی و توضیحات برای هر معیار بایستی در سیستم نگهداری شود.

5.3. پایش عملکرد (KPIهای تأمین‌کننده)

• KPIها: درصد تحویل به‌موقع، درصد تطابق کیفیت، میانگین زمان پاسخ، نرخ مرجوعی.
• بازنگری عملکرد: ماهانه برای گروه A، فصلی برای گروه B، سالانه برای گروه
• اقدامات اصلاحی: هشدار رسمی → برنامه بهبود → اعمال جریمه یا حذف از فهرست

5.4. قرارداد چارچوبی و حفظ رابطه

• الگوی قرارداد چارچوبی با بندهای تمدید، شاخص‌های سرویس، جریمه تاخیر و شرایط کنسلی.
• برنامه توسعه تأمین‌کننده: آموزش فنی، بازدیدهای مشترک، تسهیل در مستندسازی

6. مدیریت نقدینگی، اعتبار و کنترل پرداخت (جزئیات و کنترل داخلی) در آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

6.1. سیاست اعتبار و شرایط پرداخت

• سقف پیش‌پرداخت و مواقع الزامی بودن ضمانت‌نامه بانکی تعیین شود (مثلاً معاملات بالای سطح C نیاز به BG یا LC).
• بررسی اعتباری: واحد مالی پیش از هر پرداخت عمده اعتبار طرف را بررسی و ثبت نماید.

6.2. ماتریس امضاها و کنترل پرداخت

• ماتریس امضاها (بند 2.1) باید عملیاتی شده و در سامانه بانکی منعکس شود؛ پرداخت‌های بالای آستانه نیاز به دو امضاء مستقل دارند.

6.3. چک‌لیست کنترل پرداخت (اجرایی)

• موارد اجباری قبل از پرداخت: تطبیق فاکتور با قرارداد و بارنامه، گواهی پذیرش QC، ضمانت‌نامه/شرط اعتباری، مطابقت با بودجه، ثبت در سامانه پرداخت.
• ثبت سوابق: رسیدها، شماره تراکنش بانکی، مسئول پرداخت و تاریخ در پرونده نگهداری شود.

6.4. کنترل تقلب و ممیزی پرداخت

• روال برای شناسایی الگوهای مشکوک پرداخت، گزارش فوری به حسابرسی داخلی و تیم حقوقی، و توقف پرداخت در موارد مشکوک تا بررسی کامل.

7. مدیریت موجودی پیشرفته و سیاست‌های نقطه سفارش/مقدار اقتصادی سفارش

7.1. تحلیل ABC و اولویت‌گذاری

• روش محاسبه سهم ریالی در 12 ماه و طبقه‌بندی اقلام A/B/C. اقلام A تحت پایش روزانه و دارای SLA بازنگری سریع هستند.

7.2. پارامترها و فرمول‌های عملیاتی

• داده‌های ورودی: D (تقاضای سالانه)، d̄ (میانگین تقاضای روزانه)، LT (زمان تأمین برحسب روز)، σd (انحراف معیار تقاضا)، Z (ضریب اطمینان).
• فرمول‌ها عملیاتی:
  • موجودی اطمینان = Z × σd × √LT
  • نقطه سفارش = d̄ × LT + موجودی اطمینان
  • مقدار اقتصادی سفارش = √((2 × D × S) / H)

7.3. سیاست‌های اجرایی ROP/EOQ

• پارامتر Z استاندارد: پیشنهاد اولیه Z=1.65 برای سطح خدمت 95% (قابل تنظیم).
• فرآیند بازنگری: هر تغییر پارامتر باید سندباکس تغییر (Reason & Approver) ثبت و طی گزارش ماهانه اعلام شود.
• PR خودکار: سیستم یا شیت اکسل باید قادر به تولید PR خودکار هنگام رسیدن به ROP باشد.

7.4. شاخص‌های عملیاتی موجودی

• StockoutDays (روزهای بدون موجودی)، %OnTimeSupply، AvgCycleTime، تعداد اقلام زیر ROP — همه باید در داشبورد روزانه منعکس شوند.

8. کنترل کیفیت، مرجوعی و خدمات پس از فروش

8.1. سیاست نمونه‌گیری و معیار پذیرش

• اقلام بالای آستانه مبلغی مشخص و اقلام گروه A نیاز به نمونه‌گیری و تست قبل از پذیرش دارند؛ پروتکل‌های QC مستند و در پرونده ضمیمه می‌گردد.

8.2. رویه مرجوعی و تقسیم هزینه

• مرحله‌ها: ثبت عدم تطابق → قرنطینه کالا → تست مجدد → مکاتبه رسمی با تأمین‌کننده → تصمیم اصلاحی (تعویض/کاهش قیمت/بازپرداخت).
• مدت پاسخ اولیه تأمین‌کننده: حداکثر 5 روز کاری.

8.3. گارانتی و تضمین کیفیت

• شرایط گارانتی باید در قرارداد مشخص و مدت/ضوابط اجرا به‌طور شفاف قید شود. هزینه بازگشت مناسب در قرارداد تعریف گردد.

9. مدیریت ریسک زنجیره تأمین و برنامه تداوم کسب‌وکار (BCP)

9.1. شناسایی سناریوهای ریسک کلیدی

• مثال‌ها: تاخیرهای طولانی حمل، توقف تامین‌کننده کلیدی، قطع برق/آتش‌سوزی انبار، محدودیت‌های قانونی/تحریم، ریسک نقدینگی.

9.2. برنامه واکنش و تصمیم‌گیری (نمونه عملیاتی)

• آستانه‌های فعال‌سازی (مثلاً تأخیر >48 ساعت یا اعلام رسمی مشکل)؛ مسئولیت‌ها و زمان‌بندی پاسخ (مثلاً تماس با تأمین‌کننده جایگزین ظرف 4 ساعت، فعال‌سازی موجودی احتیاط ظرف 24 ساعت).
• اقدامات مقطعی: استفاده از موجودی احتیاط، تخصیص سهمیه فروش، استفاده از مسیرهای حمل جایگزین، خرید از بازار آزاد با مستندسازی قیمت.

9.3. سناریو و فرم تصمیم سریع

• فرم تصمیم سریع BCP برای تایید خرید فوری یا محدودسازی فروش توسط مدیرعامل یا نماینده با گزارش پسینی اجباری ظرف 72 ساعت.

10. گزارش‌دهی عملیاتی، داشبورد و شاخص‌ها

10.1. فهرست گزارش‌های استاندارد و فرکانس

• گزارش روزانه: شاخص‌های کلیدی بازار و موجودی، اقلام زیر ROP، گردش نقد روزانه.
• گزارش هفتگی: PRهای باز، وضعیت سفارش‌ها، موارد عدم تطابق.
• گزارش ماهانه: KPIها، معاملات سطح بالا، عملکرد تأمین‌کننده.
• گزارش فصلی: تحلیل ریسک و عملکرد استراتژیک برای هیئت.

10.2. ساختار داشبورد عملیاتی (الگو)

• شیت داشبورد با سلول‌های پارامتریک (هدف‌ها)، گزارش‌های عددی و قالب‌بندی شرطی برای هشدار. فیلدهای ضروری: درصد در دسترس بودن اقلام A، نرخ خالی‌فروشی، روزهای پوشش موجودی، میانگین دوره رسیدگی

10.3. گردش اطلاعات و فرمت تبادل

• قالب‌های CSV/Excel برای خروجی‌های سیستمی؛ گزارش‌های حساس از طریق ایمیل رمزنگاری‌شده و آرشیو الکترونیک نگهداری شود.

11. آموزش، صلاحیت‌سنجی کارکنان و شبیه‌سازی‌ها در آیین‌نامه معاملاتی فروشگاه

11.1. برنامه آموزشی سالانه

• دوره‌های اجباری: فرم‌نگاری و سیستم PR، رویه استعلام و امتیازدهی، کنترل کیفیت پایه، مدیریت موجودی و ROP/EOQ، رویه
• آزمون صلاحیت: پس از آموزش؛ گواهی صلاحیت برای نقش‌های حساس (سرپرست خرید، انباردار، QC).

11.2. شبیه‌سازی بحران

• تمرین BCP سالانه شامل سناریو قطع تأمین، کمبود انرژی، هک سیستم و ارزیابی زمان پاسخ و کارایی تصمیمات.

12. مدیریت داده‌ها، نگهداری اسناد و انطباق

12.1. ساختار نگهداری و retention policy

• مدت نگهداری اسناد: حداقل 5 سال برای کلیه پرونده‌های خرید و قراردادها؛ اسناد حساس مالی مطابق قوانین نگهداری شود.
• ساختار پوشه‌بندی الکترونیک و نام‌گذاری استاندارد (نمونه: PR_YYYYMMDD_XXXX).

12.2. پشتیبان‌گیری و audit-trail

• سیاست بکاپ روزانه/هفتگی و نگهداری لاگ تغییرات اسناد؛ هر تغییر در پارامترهای ROP/EOQ باید با توضیح، تاریخ و نام کاربر ثبت شود.

12.3. دسترسی و حفاظت داده‌ها

• تفکیک دسترسی مبتنی بر نقش؛ ذخیره اسناد محرمانه رمزنگاری‌شده؛ رعایت مقررات حفاظت از داده‌های شخصی در تماس با تأمین‌کنندگان و کارکنان.

13. پیوست‌ها، قالب‌ها و خروجی‌های اجرایی پیشنهادی

لیست پیوست‌های آماده برای تولید و بکارگیری:

1. فرم درخواست خرید استاندارد (Word — Content Controls)
2. فرم تصمیم کمیسیون معاملات (Word)
3. فرم ثبت و صلاحیت تأمین‌کننده و شیت امتیازدهی (Word + Excel)
4. چک‌لیست کنترل پرداخت و ماتریس امضاها (Word)
5. قالب قرارداد تامین با بندهای نمونه (Word)
6. فرم معامله اضطراری و فرم تصمیم سریع BCP (Word)
7. فایل اکسل نقطه سفارش/مقدار اقتصادی سفارش (شیت‌های Input/ROP/EOQ/Output/KPI)
8. قالب داشبورد روزانه KPI (Excel با فرمول‌ها و قالب‌بندی شرطی)
9. نمونه فرآیند بازدید میدانی تأمین‌کننده (Checklist)
10. قالب گزارش دوره‌ای کمیسیون و گزارش ممیزی داخلی

14. اجرای آیین‌نامه، بازنگری و تصویب

14.1. فرایند تصویب

• پیش‌نویس نهایی پس از بازنگری واحد حقوقی و مالی به هیئت ارائه و پس از تصویب به اجرا در می‌آید.

14.2. بازنگری دوره‌ای

• بازنگری آیین‌نامه: سالیانه یا در صورت تغییر قوانین/شرایط بازار؛ پیشنهاد اصلاحات توسط کمیسیون معاملات و تصویب هیئت.

14.3. آموزش و ابلاغ

• واحد منابع انسانی و مدیر فروشگاه مسئول برنامه آموزش و ابلاغ رسمی آیین‌نامه به کلیه واحدها هستند.